Юридические новости
Полезные статьи
КейсыУпрощенная процедура банкротства для физических и юридических лиц
Признание финансовой несостоятельности физического лица – процесс долгий, затратный и хлопотный. Из-за этого многие россияне скрываются от долгов, попутно утаивая свои доходы от государства и не делая положенных отчислений в бюджет. Однако выход из ситуации есть. Подробно расскажем об упрощенном банкротстве физических лиц.
Содержание статьи
Стандартное и упрощенное банкротство
Несостоятельность (банкротство) – законная процедура, предоставляющая возможность добиться списания долгов. Если выплата денежных средств одному кредитору ведет к нарушению порядка оплаты долга другой компании и размер долга составляет 500 тысяч рублей, то гражданин обязан обратиться в суд. В сумму долга включаются кредитные задолженности (в том числе, кредитные карты), долги по налогам, оплате коммунальных услуг, обязательных платежей и по иным денежным обязательствам. При определении признаков несостоятельности не учитываются штрафные санкции, например, пени, начисленные за несвоевременную оплату кредита.
Внесудебное (упрощенное) банкротство физических лиц: Проводится через Многофункциональные центры (МФЦ), без участия суда и финансового управляющего. Оно доступно гражданам с долгами в определенном диапазоне (от 25 тыс. до 1 млн. рублей) при соответствии критериям, связанным с завершением исполнительных производств из-за отсутствия имущества или особым статусом должника (например, пенсионеры). Эта процедура бесплатна для заявителя.
При подаче заявления в суд должник оплачивает госпошлину, вносит на депозитный счет суда двадцать пять тысяч рублей за услуги финансового управляющего. Далее следуют процедура реструктуризации долгов или сразу назначается реализация имущества должника.
Упрощенный порядок для физических лиц
Порядок внесудебного процесса заключается в первоначальном предоставлении гражданином в МФЦ паспорта, документов о задолженности и перечня кредиторов. Далее информация о заявителе размещается в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве, о субъектах, перед которым есть обязательство, а также о размере долга. С момента размещения информации в реестре денежные требования не взыскиваются. Через шесть месяцев после включения должника в реестр процедура завершается освобождением от всех долгов, указанных в заявлении. Учтите, что от долгов перед кредиторами, не указанными в заявлении и перечне, освободиться не получится. Если кредитор узнает, что должник банкротится в упрощенном порядке, не указав в заявлении сведения о нем, он вправе обратиться в Арбитражный суд и упрощенная процедура будет прекращена. Избавлению от долгов через МФЦ предшествует кропотливый сбор необходимых материалов, составление перечня кредиторов, а также решение вопроса с исполнительным производством.
С ноября 2023 года были внесены заметные изменения в порядок признания гражданина несостоятельным через МФЦ. Гражданин теперь вправе обратиться к упрощенной процедуре, если общий размер его денежных обязательств и обязанностей по уплате обязательных платежей (без учета штрафов, пеней и иных финансовых санкций) составляет не менее двадцати пяти тысяч рублей и не более одного миллиона рублей.
Обратиться к процедуре также вправе лицо, в отношении которого завершено исполнительное производство из-за отсутствия имущества для взыскания, а также заявители, основным доходом которых является пенсия.
Итак, процедура подходит гражданам, соответствующим трем главным критериям:
-долг должен быть не менее двадцати пяти тысяч и не более одного миллиона,
-должно отсутствовать имущество для взыскания и доход, позволяющий рассчитаться с кредиторами,
-исполнительное производство окончено по п. 4 ч. 1 ст. 46 ФЗ «Об исполнительном производстве» (из-за отсутствия у должника имущества), и после этого не возбуждено новое, либо основной доход должника - пенсия или пособие в связи с рождением/воспитанием ребенка, ИЛИ исполнительный документ предъявлен к исполнению год (или 7 лет в общем случае) назад и не исполнен (полностью или частично), при этом у должника нет имущества для взыскания. В этом случае исполнительное производство не обязательно должно быть окончено.
После того как МФЦ разместит сведения о предполагаемой несостоятельности заявителя, у ФНС через систему межведомственного взаимодействия запросят данные о получении пенсии, у СФР сведения о получении пособия в связи с рождением и воспитанием ребенка, у ФССП информацию о выдаче и неисполнении исполнительного документа.
Преимущества упрощенного порядка
Обращение в МФЦ обойдется дешевле, но рекомендуем обратиться к юристам.
Недостатки
К недостаткам внесудебной процедуры можно отнести:
- Ограничение по сумме долга.
- Строгие требования к исполнительному производству. Если эти условия не выполняются (например, производство активно и не подпадает под исключения, или долги еще не взыскивались через приставов), процедура через МФЦ недоступна.
- Риск возобновления взыскания: Кредитор, не указанный в заявлении, сохраняет право требования. Также кредиторы, указанные в заявлении, могут инициировать судебное банкротство, если обнаружат у должника имущество или оспорят соответствие должника условиям внесудебной процедуры.
- Необходимость точного списка кредиторов: Долги перед кредиторами, не указанными в заявлении, списаны не будут.
Ликвидация организаций
Начнем с того, что прекращение деятельности организаций с долгами возможно несколькими путями. Во-первых, по заявлению налоговой службы о принудительной ликвидации организации. В данном случае генеральный директор и учредители могут быть дисквалифицированы и лишены права занимать руководящие должности в течение трех лет. Велик риск привлечения к субсидиарной ответственности руководителей организации, поскольку кредиторы могут взыскать долги через суд, а оплачивать их придется из личного имущества.
Организация может быть ликвидирована через реорганизацию, когда долги организации переходит новому руководству, а старое организация ликвидируется.
Ликвидация предприятия с долгами возможна и через процедуру банкротства. По общему правилу компания должна иметь задолженность в сумме не менее трехста тысяч рублей, а срок нарушения исполнения обязательств составлять три и более месяцев. Ждать три месяца или копить долги не обязательно – если есть объективное понимание неспособности исполнять возложенные материальные обязательства, возникает законное право на обращение к процедуре.
Упрощенный порядок заключается в том, что применяется он, когда решение о ликвидации принято, но в рамках оформления выясняется, что в предприятии недостаточно денежных средств, которые могут покрыть все долги. Моментом принятия решения о ликвидации считается дата внесения записи в ЕГРЮЛ.
Если у организации есть задолженность по уплате налогов, велик риск, что ФНС обратится в суд самостоятельно и весь процесс в арбитражном суде будет проходить в общем порядке, а сроки будут более длительными.
Особенностью упрощенного банкротства является то, что после принятия заявления сразу открывается конкурсное производство и назначается конкурсный управляющий. Таким процедуры как наблюдение, финансовое оздоровление не применяются, поскольку это только затянет весь процесс. Если в общем порядке у суда есть задача расплатиться с кредиторами и сохранить деятельность компании, то в случае ликвидируемого должника такой задачи уже нет.
Относительно признаков банкротства отличий нет, однако единственной особенностью является нахождение компании в стадии ликвидации.
Алгоритм действий
После внесения сведений в ЕГРЮЛ о начале ликвидации, ликвидатор публикует информацию в специализированном издании, после чего кредиторам дается два месяца на предъявление требований. После указанного периода ликвидационная комиссия составляет отчет о долгах и имуществе организации. Далее осуществляется погашение долгов из имеющейся массы, а после из средств об проданного самостоятельно имущества. Если погашены не все требования, ликвидационная комиссия инициирует банкротство.
Знать заранее отвечает ли компания критериям несостоятельности до продажи имущества точно нельзя, ликвидационная комиссия может иметь общие представления и примерные обстоятельства и может обратиться в арбитражный суд, но только в общем порядке.
Подать заявление может только ликвидатор. Организация обязательно должна создать ликвидационную комиссию, иначе дело будет рассматриваться в общем порядке. По общему правилу руководитель ликвидационной комиссии обязан подать соответствующее заявление в суд в течение 10 календарных дней с даты выявления признаков банкротства.
Каких-либо особенностей в самом заявлении нет, оно составляется по общим правилам действующего законодательства.
Подача заявления является обязанностью ликвидационной комиссии, а если она не создана, обратиться в суд должен учредитель или иной исполнительный орган организации. Если данная обязанность не выполнена – наступает ответственность. Если руководитель объективно представляет, что не справляется с оплатой всех долгов, он может быть привлечен к ответственности, вплоть до уголовной. Если ликвидационная комиссия, ответственная за обязанность по обращению в суд, не исполнит ее вовремя, то собственник имущества должника - унитарного предприятия, учредители (участники) должника, руководитель должника и председатель ликвидационной комиссии (ликвидатор), совершившие нарушение требований, несут субсидиарную ответственность за неудовлетворенные требования кредиторов по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей должника.
Процесс в отношении отсутствующего должника
Инициируется по заявлению кредитора или ФНС, когда отсутствуют должник-гражданин или руководитель должника-организации, которая фактически прекратила деятельность, и место их нахождения установить не представляется возможным. Заявление подается кредитором или уполномоченным органов вне зависимости от размера долга. Для отсутствующего должника применимы конкурсное производство (организации) и реализация имущества (физлица). Отсутствующей может быть признана компания, не ведущая деятельность (год и более не представляет отчетных документов о налогах и сборах, не осуществляются операции по банковским счетам), руководитель которой не выходит на связь. Без установления признаков отсутствующего должника упрощенного производства не будет.
Частые вопросы
Это процедура признания финансовой несостоятельности гражданина, которая проводится бесплатно через Многофункциональные центры (МФЦ) без участия суда и финансового управляющего. Она доступна при долгах от 25 тыс. до 1 млн рублей и соответствии определенным законом критериям.
Через МФЦ можно списать долги по кредитам (включая кредитные карты), займам, налогам, оплате коммунальных услуг и другим денежным обязательствам, указанным в заявлении. Не списываются штрафы и пени, а также долги, не включенные в список кредиторов.
Гражданин должен соответствовать условиям:
- Общий долг от 25 000 до 1 000 000 рублей (без учета штрафов/пеней).
- Выполнено одно из условий по исполнительному производству: оно окончено из-за отсутствия имущества (п. 4 ч. 1 ст. 46 ФЗ об ИП) и новое не возбуждено; ИЛИ основной доход – пенсия/детское пособие и исп. документ не исполняется год и более при отсутствии имущества; ИЛИ исп. документ не исполняется 7 лет и более при отсутствии имущества.
Для самого заявителя (должника) процедура внесудебного банкротства через МФЦ является бесплатной.
Нужно обратиться в МФЦ по месту жительства или пребывания с паспортом и заявлением установленной формы, в котором указать список всех известных кредиторов и суммы долга перед ними. МФЦ проверит соответствие условиям и внесет сведения в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве (ЕФРСБ).
Процедура длится шесть месяцев с момента включения сведений о должнике в ЕФРСБ. По истечении этого срока, если процедура не была прекращена, гражданин освобождается от долгов, указанных в заявлении.
Основные преимущества: процедура бесплатна для должника, проходит без суда, не требует участия финансового управляющего, занимает фиксированный срок (6 месяцев).
Недостатки: строгие ограничения по сумме долга (25 тыс. - 1 млн руб.), жесткие требования к статусу исполнительных производств, необходимость точного указания всех кредиторов (иначе долг не спишется), риск прекращения процедуры кредиторами при обнаружении имущества.
Если сумма долга превышает 1 миллион рублей, упрощенное банкротство через МФЦ недоступно. Гражданину необходимо обращаться в Арбитражный суд для прохождения стандартной процедуры судебного банкротства.
Это ускоренная процедура банкротства, применяемая Арбитражным судом к компании, которая находится в процессе добровольной ликвидации, но у которой выявлена недостаточность имущества для расчета со всеми кредиторами. Суд сразу вводит стадию конкурсного производства, минуя наблюдение и другие этапы.
Заявление об упрощенном банкротстве обязан подать ликвидатор или председатель ликвидационной комиссии в течение 10 дней с момента выявления признаков недостаточности имущества для погашения долгов в ходе ликвидации.
Главная особенность – пропуск начальных стадий банкротства (наблюдение, фин. оздоровление, внешнее управление). Суд сразу переходит к конкурсному производству, целью которого является распродажа активов и расчет с кредиторами. Это существенно сокращает сроки процедуры.
Это процедура, инициируемая кредитором или уполномоченным органом (например, ФНС) в отношении гражданина или юридического лица, чье местонахождение неизвестно, и которое фактически прекратило деятельность (для юрлиц – не сдает отчетность, нет операций по счетам год и более). Размер долга при этом значения не имеет.
Юрист поможет правильно оценить соответствие критериям, составить точный список кредиторов и подготовить документы, что минимизирует риски отказа или прекращения процедуры. Для упрощенного банкротства юрлиц участие юриста фактически необходимо из-за сложности процесса.
