Юридический словарь / Финансовый мониторинг

Что такое «Финансовый мониторинг»?

Определение термина Финансовый мониторинг: признаки, характеристики, виды и классификации, история и использование термина в Юридическом словаре портала «Мой Юрист».

Это деятельность уполномоченных органов и организаций по выявлению, предупреждению, пресечению и раскрытию действий, направленных на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путём, и финансирование терроризма (согласно Федеральному закону от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма»).

Нужна помощь юриста? Получить помощь

Признаки / Существенные характеристики

Обязательность проведения: организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны проводить мониторинг в соответствии с законодательством.

Целенаправленность: направлен на выявление подозрительных операций, связанных с отмыванием денег и финансированием терроризма.

Информационный характер: включает сбор, анализ и передачу информации о подозрительных операциях в уполномоченный орган.

Регуляторный характер: осуществляется под контролем Росфинмониторинга и иных надзорных органов.

Процедурность: предполагает соблюдение установленных процедур идентификации клиентов, анализа операций и отчётности.

Виды / Классификация термина «Финансовый мониторинг»

По субъектам осуществления:

Внутренний мониторинг: проводится организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (банки, страховые компании, ломбарды и др.) в рамках исполнения требований законодательства о противодействии отмыванию денег и финансированию терроризма.
Внешний мониторинг: осуществляется уполномоченными государственными органами (в первую очередь Росфинмониторингом) — контроль за соблюдением организациями требований законодательства, анализ поступающей от организаций информации, координация действий с правоохранительными и иными органами.

По стадиям процесса:

Идентификация клиентов: установление личности клиентов и бенефициарных владельцев.
Мониторинг операций: анализ операций клиентов на предмет выявления подозрительных сделок.
Отчётность: направление сведений о подозрительных операциях в Росфинмониторинг.
Реагирование на запросы: предоставление информации по запросам уполномоченных органов.

Законодательство

Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма».
Положения Банка России, регулирующие порядок осуществления финансового мониторинга кредитными организациями (например, Указания и Положения, устанавливающие правила идентификации клиентов, порядок выявления подозрительных операций и т. д.).
КоАП РФ: статьи, предусматривающие административную ответственность за нарушение требований законодательства о противодействии отмыванию денег и финансированию терроризма.
УК РФ: статьи, устанавливающие уголовную ответственность за легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путём, и финансирование терроризма.

Связанные термины

Противодействие легализации доходов (ПОД): родовое понятие, включающее финансовый мониторинг как один из инструментов.
Отмывание денег: цель, против которой направлен финансовый мониторинг; процесс придания правомерного вида доходам, полученным преступным путём.
Финансирование терроризма: ещё одна цель, против которой направлен мониторинг; предоставление средств для террористической деятельности.
Росфинмониторинг: федеральный орган исполнительной власти, координирующий деятельность по финансовому мониторингу.
Подозрительная операция: операция, вызывающая подозрения в связи с возможным отмыванием денег или финансированием терроризма, подлежащая дополнительному анализу и отчётности.
Идентификация клиента: процедура установления личности клиента, обязательный элемент финансового мониторинга.

Другие определения термина «Финансовый мониторинг»

Иностранное право: в странах ЕС финансовый мониторинг регулируется Директивами ЕС о противодействии отмыванию денег и финансированию терроризма (например, 4-я и 5-я Директивы). В США — Законом о банковской тайне (Bank Secrecy Act) и правилами FinCEN.

Доктринальные определения: в научной литературе финансовый мониторинг часто определяется как система мер, направленных на обеспечение прозрачности финансовых потоков и предотвращение использования финансовой системы для преступных целей.

История термина «Финансовый мониторинг»

Термин «финансовый мониторинг» является относительно новым в российском праве, появившимся в связи с принятием Федерального закона № 115-ФЗ в 2001 году. Этимология термина связана с латинским monitor (наблюдатель, надзиратель) и отражает суть деятельности — наблюдение за финансовыми операциями. Эволюция понятия связана с развитием международного и национального законодательства о противодействии отмыванию денег и финансированию терроризма: от первых международных инициатив (ФАТФ, 1989 г.) до формирования комплексной системы мониторинга в России и других странах.

Английский язык

Financial monitoring: наиболее точный эквивалент термина. Обозначает деятельность по отслеживанию финансовых операций с целью выявления подозрительных сделок, связанных с отмыванием денег и финансированием терроризма.
Anti-money laundering (AML) monitoring: термин, акцентирующий внимание на противодействии отмыванию денег.
Counter-terrorist financing (CTF) monitoring: термин, подчёркивающий направленность мониторинга на противодействие финансированию терроризма.

Example: Financial monitoring is carried out by banks to detect suspicious transactions related to money laundering.

Мнение эксперта / Спорные вопросы

Спорные вопросы связаны с определением критериев подозрительности операций, балансом между необходимостью мониторинга и защитой банковской тайны, а также с вопросами международного сотрудничества в сфере финансового мониторинга. Также дискуссионными являются вопросы о пределах полномочий Росфинмониторинга и иных органов, о порядке взаимодействия между различными субъектами мониторинга, о правовых последствиях для организаций при выявлении нарушений в сфере ПОД/ФТ.

Частые вопросы

Финансовый мониторинг это:
Это деятельность уполномоченных органов и организаций по выявлению, предупреждению, пресечению и раскрытию действий, направленных на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путём, и финансирование терроризма (согласно Федеральному закону от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма»).

Финансовый мониторинг используется в банковской сфере, у финансовых организаций, в Росфинмониторинге, а также в иных учреждениях, работающих с денежными операциями и обязанных противодействовать отмыванию доходов и финансированию терроризма (ПОД/ФТ).

Финансовый мониторинг — это система мер по отслеживанию финансовых операций, чтобы выявить и предотвратить незаконные действия, например отмывание денег или финансирование терроризма.

Применяется при проведении крупных денежных операций, подозрительных транзакций, открытии счетов, работе с клиентами из групп повышенного риска, операциях с наличными на значительные суммы, сделках с недвижимостью и иных операциях, подпадающих под критерии обязательного контроля по 115‑ФЗ.

Отличается от обычного бухгалтерского или управленческого учёта тем, что нацелен не на фиксацию финансовых результатов, а на выявление признаков противоправной деятельности; регулируется специальным законодательством (прежде всего 115‑ФЗ), предполагает взаимодействие с госорганами и особые процедуры проверки клиентов (KYC, AML).

Понимание термина важно для соблюдения законодательства (избежания штрафов и санкций), защиты организации от вовлечения в незаконные схемы, обеспечения безопасности финансовой системы, снижения репутационных и операционных рисков, а также для корректного выстраивания внутренних процедур контроля в финансовых и иных поднадзорных организациях.