Юридический словарь / Перестрахование

Что такое «Перестрахование»?

Определение термина Перестрахование: признаки, характеристики, виды и классификации, история и использование термина в Юридическом словаре портала «Мой Юрист».

Это система экономических страховых отношений между страховыми организациями по поводу заключённых со страхователями договоров страхования; посредством перестрахования страховщик передаёт часть ответственности по принятым на себя рискам другим страховщикам с целью обеспечения финансовой устойчивости и платёжеспособности (согласно ст. 13 Закона РФ от 27.11.1992 № 4015‑1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»)

Нужна помощь юриста сейчас? Получить помощь

Признаки / Существенные характеристики

Распределение риска: страховщик (цедент) передаёт часть риска перестраховщику, сохраняя ответственность перед страхователем только в пределах оставшейся на его ответственности суммы.

Наличие первичного страхования: перестрахование возможно только после заключения договора прямого страхования.

Участие профессиональных субъектов: сторонами отношений выступают страховые и перестраховочные организации.

Финансовая устойчивость: цель перестрахования — снижение вероятности невыполнения обязательств перед страхователями при наступлении крупных страховых случаев.

Договорной характер: отношения строятся на основе договора перестрахования, который может содержать специфические условия передачи рисков.

Виды / Классификация термина «Перестрахование»

По форме организации отношений:

Факультативное перестрахование: каждая передача риска обсуждается и согласовывается индивидуально; цедент и перестраховщик вправе свободно принимать решения о передаче/принятии риска и его условиях.
Облигаторное перестрахование: страховщик обязан передавать, а перестраховщик — принимать определённые риски в рамках заранее установленных условий договора.
Смешанные формы (факультативно‑облигаторные): комбинация элементов факультативного и облигаторного перестрахования.

По способу определения доли участия перестраховщика:

Пропорциональное перестрахование: доля участия перестраховщика в убытке и премии определяется пропорционально распределению риска (квотное перестрахование, перестрахование на базе эксцедента сумм).
Непропорциональное перестрахование: участие перестраховщика зависит не от доли риска, а от размера убытка (перестрахование на базе эксцедента убытка, перестрахование на базе эксцедента убыточности).

Законодательство

Закон РФ от 27.11.1992 № 4015‑1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»: ст. 13 (понятие перестрахования, требования к перестраховочным операциям), ст. 25 (финансовые гарантии, влияющие на перестраховочную деятельность), ст. 32.8 (надзор за перестраховочной деятельностью).

Гражданский кодекс РФ (часть вторая): ст. 967 (регулирование договора перестрахования).

Нормативные акты Банка России, устанавливающие правила учёта, отчётности и оценки рисков в перестраховании.

Связанные термины

Страховщик (цедент): страховая организация, передающая риск в перестрахование.

Перестраховщик: страховая организация, принимающая риск в перестрахование.

Ретроцессия: передача перестраховщиком части принятого риска другому перестраховщику.

Страховой риск: событие, на случай наступления которого проводится страхование и которое может стать основанием для перестраховочной выплаты.

Страховая премия: плата за страхование; в перестраховании — часть премии, передаваемая перестраховщику.

Эксцедент: сумма, превышающая собственное удержание страховщика и передаваемая в перестрахование.

Другие определения термина «Перестрахование»

Англо‑американское право: reinsurance — отношения, в которых один страховщик (reinsurer) компенсирует другому (primary insurer) убытки по застрахованным рискам; регулирование детализируется в контрактах и прецедентном праве.

Доктринальное определение (В. В. Шахов): перестрахование — это «страхование страховщиков», система перераспределения рисков между страховщиками для обеспечения финансовой стабильности страховых операций.

Европейское (романо‑германское) право: перестрахование рассматривается как самостоятельный вид договора страхования, подчинённый специальным нормам страхового законодательства стран ЕС; директивы ЕС устанавливают минимальные требования к капиталу и перестраховочным резервам.

История термина «Перестрахование»

Термин «перестрахование» — калька с английского reinsurance (re‑ — приставка, обозначающая повторность действия, insurance — страхование).

Эволюция понятия:

XVI–XVII вв.: зарождение практики распределения крупных морских рисков между несколькими страховщиками.
XVIII в.: оформление первых специализированных перестраховочных обществ (например, в Германии).
XIX в.: развитие международного перестраховочного рынка, стандартизация условий договоров.
Дореволюционная Россия: перестрахование осуществлялось через общества взаимного страхования и иностранные перестраховщики.
Советский период: централизованное перестрахование через Госстрах СССР, ограниченное взаимодействие с зарубежными перестраховщиками.
Современный период (с 1990‑х гг.): формирование национального перестраховочного рынка, интеграция в мировую систему перестрахования, развитие нормативной базы.

Английский язык

Reinsurance — основной и наиболее точный перевод.

Reinsurance agreement / reinsurance contract — договор перестрахования.

Facultative reinsurance — факультативное перестрахование.

Treaty reinsurance — облигаторное (договорное) перестрахование.

Пример: The insurer decided to purchase reinsurance to cover potential catastrophe losses. (Страховщик решил приобрести перестрахование для покрытия потенциальных убытков от катастроф.)

Мнение эксперта / Спорные вопросы

Спорные вопросы:

Квалификация договора перестрахования: дискуссия о том, является ли он разновидностью договора страхования или самостоятельным видом гражданско‑правового договора.
Применение норм ГК РФ о страховании к перестрахованию: неоднозначность в толковании ст. 967 ГК РФ — распространяются ли все положения о страховании на перестраховочные отношения.
Надзор и финансовая устойчивость перестраховщиков: проблемы оценки надёжности зарубежных перестраховщиков и риски неисполнения ими обязательств.
Налогообложение перестраховочных операций: вопросы учёта премий и выплат в целях налогообложения, особенно при трансграничном перестраховании.
Ретроцессия и «цепочки» перестрахования: сложность определения конечного перестраховщика и оценка совокупного риска в длинных цепочках передачи рисков.

Частые вопросы

Перестрахование это:
Это система экономических страховых отношений между страховыми организациями по поводу заключённых со страхователями договоров страхования; посредством перестрахования страховщик передаёт часть ответственности по принятым на себя рискам другим страховщикам с целью обеспечения финансовой устойчивости и платёжеспособности (согласно ст. 13 Закона РФ от 27.11.1992 № 4015‑1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»)

Перестрахование используется в сфере страхования — преимущественно страховыми компаниями (перестрахователями) для снижения собственных рисков путём передачи части ответственности другим страховщикам (перестраховщикам).

Перестрахование — это механизм, при котором одна страховая компания передаёт часть своих рисков другой компании, чтобы снизить вероятность крупных финансовых потерь при наступлении страховых случаев.

Применяется в ситуациях, когда страховая компания: принимает на себя слишком крупные риски (например, страхование промышленных объектов, авиасудов); формирует сбалансированный страховой портфель; хочет ограничить свою ответственность по отдельным видам страхования или в целом по портфелю; сталкивается с рисками высокой степени катастрофичности (стихийные бедствия, крупные техногенные аварии и т. д.).

Отличается от прямого страхования тем, что сторонами отношений выступают страховые организации, а не страхователь и страховщик. В отличие от сострахования, где несколько страховщиков делят риск изначально, при перестраховании риск сначала принимается одним страховщиком, а затем частично передаётся другому. Также перестрахование фокусируется не на защите интересов конечного клиента, а на финансовой устойчивости самих страховщиков.

Понимание термина важно для: оценки финансовой устойчивости страховых компаний (инвесторами, регуляторами); корректного построения страховых продуктов и тарифной политики; соблюдения требований регулятора (в т. ч. нормативов достаточности капитала); минимизации вероятности банкротства страховщика при массовых или крупных страховых выплатах; эффективного управления рисками на уровне страховой организации.